재테크를 막 시작하면 용어부터 어렵게 느껴지는 경우가 많습니다. IRP, ISA, ETF, CMA 같은 단어들이 마치 금융업계 사람들의 언어처럼 보일 수 있습니다. 하지만 이 개념들을 하나씩 맥락에 따라 정리해두면, 내 자산을 설계하고 배치하는 데 훨씬 명확한 그림이 생깁니다.
이 글에서는 필자가 실제 자산을 구성하면서 하나씩 이해한 내용을 기반으로, ‘직장인의 재테크 흐름’에 따라 용어들을 정리해보았습니다.
어떤 계좌에 돈을 넣어야 하고, 어디서부터 시작해야 할지 막막한 분이라면 이 글 하나로 큰 그림을 잡을 수 있기를 바랍니다.
1. IRP (개인형 퇴직연금)
IRP는 퇴직금을 적립하는 연금 계좌이지만, 본인이 추가로 납입하여 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.
실제로 IRP는 연간 최대 900만 원(연금저축과 합산 기준)까지 세액공제 한도가 있으며, 소득 수준에 따라 세액공제율이 다릅니다.
예를 들어, 근로소득만 있는 경우 총급여액이 5,500만 원 이하(또는 종합소득금액 4,500만 원 이하)라면 세액공제율은 16.5%이고, 5,500만 원을 초과하면 13.2%가 적용됩니다. 만약 연간 900만 원을 IRP에 납입했다면, 총급여 5,500만 원 이하 기준으로 세액공제액은 148만 5천 원(900만 원 × 16.5%)이 됩니다.
IRP는 노후 대비와 절세라는 두 가지 장점을 모두 갖춘, 직장인에게 매우 유용한 연금 계좌입니다. IRP의 활용법은 추후 포스팅에서 자세히 다루겠습니다.
2. ISA (개인종합자산관리계좌)
ISA는 여러 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있게 해주는 통합계좌입니다. 여기에 들어 있는 수익 중 일정 금액까지는 비과세가 되죠.
예를 들어 일반형 ISA의 경우 연 2,000만 원 한도 내에서 투자하고, 5년 후 수익 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 일정 요건을 갖추면 이 비과세 한도가 더 올라가기도 해요.
ETF, 예금, 펀드 등을 하나로 묶어 절세 효과를 노리고 싶을 때 유용한 절세 계좌입니다.
3. 연금저축
연금저축에는 여러 종류가 있어요: 연금저축계좌(펀드형)와 연금저축보험(보험형).
두 형태 모두 세액공제 혜택이 있으며, IRP와 마찬가지로 연 400만 원 납입 시 최대 66만 원까지 세액공제가 가능합니다.
단, 55세 이후에 연금 형태로 수령해야 과세 이월 등의 불이익을 피할 수 있으므로, 장기적 운용을 전제로 해야 합니다.
4. ETF (상장지수펀드)
ETF는 주식처럼 거래되지만, 사실은 지수나 자산 묶음을 따라가는 펀드입니다. 예를 들어 '코스피200 ETF'를 사면, 코스피200 종목 전체에 투자하는 효과가 나는 거죠.
수수료가 낮고, 분산투자가 가능하며, 소액으로 다양한 자산에 접근할 수 있는 구조라 초보 투자자들에게도 인기가 많습니다. ISA나 IRP에서 ETF를 담는 방식도 가능합니다.
5. CMA (종합자산관리계좌)
CMA는 수시 입출금이 가능한 증권사 계좌입니다. 보통 계좌에 돈을 넣어두면 하루 단위로 약간의 이자 수익이 발생하죠.
월급 통장에서 여윳돈을 자동 이체해서 ‘대기 자금’으로 쓰는 경우가 많습니다. 최근 금리는 낮지만, 단기 자금 관리에는 여전히 유용한 자산 관리 도구입니다.
6. 파킹통장 vs 예금 vs 적금
파킹통장: 입출금 자유 + 금리 2~3% 수준 (조건부)
예금: 일정 기간 동안 묶고 이자 받음 (원금 보장)
적금: 매월 일정 금액을 모아서 받는 이자 (목돈 마련 목적)
단기자금은 파킹통장, 예치자금은 예금, 습관 형성에는 적금이 적합합니다.
7. 통장쪼개기 (기초 자산 관리법)
통장쪼개기는 자산관리의 기초입니다. 기본적으로 수입을 다음과 같이 나누죠:
- 생활비 통장
- 고정지출 통장
- 비상금·저축 통장
- 투자 통장
자산 흐름을 명확히 구분하고, 목적별로 관리하면 지출 통제가 쉬워집니다. 이 콘텐츠에 등장한 계좌들도 이 구조 속에서 제 역할을 하게 됩니다.
8. IRP · 연금저축 · ISA 차이 간단 비교
| 항목 | IRP | 연금저축 | ISA |
|---|---|---|---|
| 납입 한도 | 세액공제는 연 900만 원 한도 | 연 400만 원 | 연 2,000만 원 |
| 세액공제 | ○ | ○ | × (수익 비과세) |
| 중도인출 | × | × | ○ (일부 조건 있음) |
| 추천 대상 | 절세 + 노후 준비 | 노후 준비 | 단기/중기 투자 |
IRP, ISA, 연금저축, ETF, CMA... 처음엔 헷갈리지만, 각 계좌의 목적과 세금 혜택을 이해하면 직장인 재테크의 흐름이 명확해집니다. 오늘 소개한 용어들을 기반으로, 본인의 재무 목표에 맞는 전략을 세워보시길 바랍니다.